El BOE alerta: Hacienda tendrá acceso mensual a tus cuentas y tarjetas para evitar ocultaciones de dinero
La Agencia Tributaria quiere tener una fotografía mucho más precisa de los movimientos económicos en España. Para lograrlo, contará con nueva información financiera que le permitirá conocer con mayor detalle los flujos de dinero vinculados a cuentas bancarias, tarjetas y pagos electrónicos.
© Adobe StockAsí se recoge en las directrices generales del Plan Anual de Control Tributario y Aduanero de 2026, publicadas en el Boletín Oficial del Estado (BOE), donde se detalla cómo Hacienda reforzará el control sobre actividades económicas, comercio digital y posibles patrimonios ocultos.
Entre las novedades más relevantes destaca la incorporación de nuevas declaraciones informativas del ámbito financiero, que ampliarán los datos disponibles para detectar fraude fiscal, economía sumergida o ingresos no declarados.
Información mensual sobre cobros con tarjeta
Una de las claves del nuevo sistema será la obtención de información mensual sobre cobros con tarjeta, una herramienta que permitirá a la Agencia Tributaria detectar con mayor rapidez posibles irregularidades en actividades empresariales o profesionales.
Según explica el propio plan de control, disponer de datos periódicos sobre pagos y cuentas financieras facilitará:
- detectar negocios que ocultan parte de su actividad
- identificar sociedades pantalla o estructuras utilizadas para fraude fiscal
- analizar movimientos financieros sospechosos
- mejorar la eficacia de medidas cautelares o embargos en procedimientos de recaudación
En la práctica, esta información ayudará a cruzar datos entre lo que declara un contribuyente y los movimientos económicos que realmente se producen.
© Getty ImagesMás control sobre neobancos y cuentas digitales
El plan también pone el foco en el creciente uso de entidades financieras digitales o neobancos, que en algunos casos se utilizan para ocultar rentas o patrimonios en el extranjero.
La Agencia Tributaria utilizará la nueva información financiera, junto con datos sobre pagos transfronterizos, para detectar contribuyentes que empleen estas cuentas con fines de ocultación fiscal.
Ventas online y plataformas digitales, bajo vigilancia
El comercio electrónico seguirá siendo otro de los ámbitos prioritarios de control.
Hacienda cruzará los datos financieros con la información que ya reciben las autoridades fiscales a través de plataformas digitales gracias a la directiva europea DAC7, una normativa comunitaria que obliga a empresas como marketplaces, plataformas de alquiler o apps de servicios a comunicar a las autoridades fiscales los ingresos obtenidos por sus usuarios.
En la práctica, esto significa que plataformas de venta o alquiler online deben informar a Hacienda sobre:
- la identidad de los vendedores o prestadores de servicios
- el número de operaciones realizadas
- los ingresos obtenidos a través de la plataforma
Esta información permite a la Agencia Tributaria detectar actividades económicas no declaradas o ingresos que no coinciden con lo que figura en la declaración fiscal.
Gracias a este sistema, Hacienda puede analizar con mayor precisión:
- ventas de productos a través de plataformas digitales
- prestación de servicios online
- ingresos generados en marketplaces o aplicaciones de alquiler
El objetivo es detectar casos en los que la actividad económica real no coincide con lo declarado fiscalmente.
© Getty ImagesInfluencers, criptomonedas y economía digital
El plan antifraude también menciona de forma explícita nuevas áreas de actividad económica digital.
Entre ellas destacan:
- creadores de contenido en redes sociales, cuya tributación seguirá siendo objeto de análisis
- operaciones con criptomonedas, especialmente cuando no se hayan declarado ganancias patrimoniales
- uso de herramientas de trazabilidad en blockchain para detectar posibles patrimonios no justificados
© Getty ImagesMás información financiera para detectar fraude
Según recoge el BOE, el objetivo de este refuerzo informativo no es solo combatir el fraude, sino también mejorar la asistencia al contribuyente.
Contar con información actualizada sobre cuentas bancarias permitirá, por ejemplo:
- evitar devoluciones a cuentas canceladas
- mejorar la verificación de identidad en trámites fiscales
- facilitar la gestión de obligaciones tributarias
En definitiva, Hacienda quiere adelantarse al fraude utilizando cada vez más datos financieros y tecnología para controlar con mayor precisión los movimientos de dinero
